Company pensions są prowadzone przez pracodawców. Czasami są tez nazywane ccupational lub workplace pensions.
Rodzaje firmowych emerytur, ze względu na wpłaty:
* Contributory - pracownik i pracodawca płacą do funduszu
* Non-contributory - tylko pracodawca wpłaca do funduszu, jedna z lepszych opcji
* Stakeholder - pracodawca nie dopłaca nic
Wpłaty do systemów firmowych pobierane są z pensji brutto, wiec zyskujemy na podatku.
Rodzaje firmowych emerytur, ze względu na płatność emerytury:
*
Money Purchase Schemes - liczą się środki zgromadzone w danym programie emerytalnym. Wysokość emerytury będzie zależeć od tego, ile zostało wpłacone, jak były inwestowane i na jakich warunkach zakupimy annuity (rentę).
* Final Salary Schemes, zwane też Defined Benefit Schemes. Pracodawca obiecuje określony poziom emerytury oparty na liczbie przepracowanych lat i wysokości pensji w momencie zakończenia pracy. Według przepisów HMRC maksymalna emerytura może wynosić 2/3 ostatniej pensji. W tej chwili takie programy emerytalne oferowane są głównie przez sektor publiczny i niewiele firm prywatnych. Większość tego typu systemów została zamknięta dla nowych członków ze względu na wysokie koszty dla firmy. Wystarczy poczytać o wielkim deficycie funduszy emerytalnych w takich firmach jak BT czy BA. Wyjaśnia to też, dlaczego niektórzy kurczowo trzymają się swoich pracodawców lub wybierają pracę w sektorze publicznym.
W przypadku zmiany firmy, możemy mieć kilka opcji, w zależności od warunków programu:
* Członkostwo zostanie zawieszone, nie będziemy mogli dopłacać więcej, ale po przejściu na emeryturę będziemy mogli pobierać wypłaty adekwatne do zebranych środków.
* Możemy przenieść zgromadzone środki do innego systemu: prywatnego lub firmowego. Warto jednak sprawdzić, czy oferta nowego pracodawcy nie jest gorsza i nie stracimy na zmianie. Można być aktywnym członkiem tylko w jednym programie firmowym.
Zmiany w programie emerytalnym pracodawcy
Z różnych powodów może dojść do następujących zmian:
* System może zostać zamknięty dla nowych członków. Wtedy nowi pracownicy przystąpią do nowego systemu, zwykle na gorszych warunkach. Aktualni członkowie będą uczestniczyć na tych samych zasadach, jak wcześniej.
* System może zostać zamrożony i w związku z tym zamknięty dla wszystkich. Może tak się stać, gdy stał się on za drogi dla pracodawcy i tenże postanowił wprowadzić nowy system na gorszych warunkach. Na przykład Final Salary Scheme został zamrożony i nowy program będzie oparty na Money Purchase Scheme.
* System może zostać zamknięty całkowicie, gdy firma zbankrutuje, połączy się z inna, itp. Strona
DirectGov opisuje co zrobić w takiej sytuacji.
Wypłaty emerytury
* Wiek przejścia na emeryturę - rozpoczęcie wypłat zależy od konkretnego programu firmowego.
* W przypadku Final Salary Scheme wysokość wypłat jest łatwa do oszacowania i zależy od przepracowanych lat i wysokości pensji.
* W przypadku Money Purchase Scheme, zasady są podobne jak przy
Stakeholer Pension . Można wypłacić 25 proc. zebranych środków bez podatku, a za resztę kupić annuity (rentę). Ewentualnie można pobierać „unsecured pension”, jeśli system na to pozwala. Jeśli nie, można przenieść środki do Personal Plan i skorzystać z tej opcji.
Dodatkowym bonusem bycia członkiem programu emerytalnego może być benefit „death in service” czyli wyplata konkretnej kwoty (odszkodowania) w przypadku śmierci podczas zatrudnienia u danego pracodawcy. Wypłaty mogą być rzędu 2-4, a nawet 10 rocznych pensji pracownika.
Niektóre firmy oferują tego typu benefit niezależnie od bycia członkiem systemu emerytalnego.
Podsumowując:
Jeśli pracodawca oferuje firmowy program emerytalny, do którego sam dopłaca, to jest to jedna z lepszych opcji uzbierania środków na życie po zakończeniu kariery. Gdyby trafił się Final Salary Scheme to jeszcze lepiej.
Autor: Richmond
Źródło: inwestowanie.blog.pl
Bądź pierwszą osobą, komentującą ten artykuł.
Za niecałe 100 funtów emerytury państwowej tygodniowo trudno przeżyć na Wyspach. Dlatego warto rozejrzeć się za innymi możliwościami finansowymi, które zabezpieczą nam starość. Tym razem Richmond pisze o emeryturze firmowej.
