Company pensions są prowadzone przez pracodawców. Czasami są tez nazywane ccupational lub workplace pensions.
Rodzaje firmowych emerytur, ze względu na wpłaty:
* Contributory - pracownik i pracodawca płacą do funduszu
* Non-contributory - tylko pracodawca wpłaca do funduszu, jedna z lepszych opcji
* Stakeholder - pracodawca nie dopłaca nic
Wpłaty do systemów firmowych pobierane są z pensji brutto, wiec zyskujemy na podatku.
Rodzaje firmowych emerytur, ze względu na płatność emerytury:
*
Money Purchase Schemes - liczą się środki zgromadzone w danym programie emerytalnym. Wysokość emerytury będzie zależeć od tego, ile zostało wpłacone, jak były inwestowane i na jakich warunkach zakupimy annuity (rentę).
* Final Salary Schemes, zwane też Defined Benefit Schemes. Pracodawca obiecuje określony poziom emerytury oparty na liczbie przepracowanych lat i wysokości pensji w momencie zakończenia pracy. Według przepisów HMRC maksymalna emerytura może wynosić 2/3 ostatniej pensji. W tej chwili takie programy emerytalne oferowane są głównie przez sektor publiczny i niewiele firm prywatnych. Większość tego typu systemów została zamknięta dla nowych członków ze względu na wysokie koszty dla firmy. Wystarczy poczytać o wielkim deficycie funduszy emerytalnych w takich firmach jak BT czy BA. Wyjaśnia to też, dlaczego niektórzy kurczowo trzymają się swoich pracodawców lub wybierają pracę w sektorze publicznym.
W przypadku zmiany firmy, możemy mieć kilka opcji, w zależności od warunków programu:
* Członkostwo zostanie zawieszone, nie będziemy mogli dopłacać więcej, ale po przejściu na emeryturę będziemy mogli pobierać wypłaty adekwatne do zebranych środków.
* Możemy przenieść zgromadzone środki do innego systemu: prywatnego lub firmowego. Warto jednak sprawdzić, czy oferta nowego pracodawcy nie jest gorsza i nie stracimy na zmianie. Można być aktywnym członkiem tylko w jednym programie firmowym.
Zmiany w programie emerytalnym pracodawcy
Z różnych powodów może dojść do następujących zmian:
* System może zostać zamknięty dla nowych członków. Wtedy nowi pracownicy przystąpią do nowego systemu, zwykle na gorszych warunkach. Aktualni członkowie będą uczestniczyć na tych samych zasadach, jak wcześniej.
* System może zostać zamrożony i w związku z tym zamknięty dla wszystkich. Może tak się stać, gdy stał się on za drogi dla pracodawcy i tenże postanowił wprowadzić nowy system na gorszych warunkach. Na przykład Final Salary Scheme został zamrożony i nowy program będzie oparty na Money Purchase Scheme.
* System może zostać zamknięty całkowicie, gdy firma zbankrutuje, połączy się z inna, itp. Strona
DirectGov opisuje co zrobić w takiej sytuacji.
Wypłaty emerytury
* Wiek przejścia na emeryturę - rozpoczęcie wypłat zależy od konkretnego programu firmowego.
* W przypadku Final Salary Scheme wysokość wypłat jest łatwa do oszacowania i zależy od przepracowanych lat i wysokości pensji.
* W przypadku Money Purchase Scheme, zasady są podobne jak przy
Stakeholer Pension . Można wypłacić 25 proc. zebranych środków bez podatku, a za resztę kupić annuity (rentę). Ewentualnie można pobierać „unsecured pension”, jeśli system na to pozwala. Jeśli nie, można przenieść środki do Personal Plan i skorzystać z tej opcji.
Dodatkowym bonusem bycia członkiem programu emerytalnego może być benefit „death in service” czyli wyplata konkretnej kwoty (odszkodowania) w przypadku śmierci podczas zatrudnienia u danego pracodawcy. Wypłaty mogą być rzędu 2-4, a nawet 10 rocznych pensji pracownika.
Niektóre firmy oferują tego typu benefit niezależnie od bycia członkiem systemu emerytalnego.
Podsumowując:
Jeśli pracodawca oferuje firmowy program emerytalny, do którego sam dopłaca, to jest to jedna z lepszych opcji uzbierania środków na życie po zakończeniu kariery. Gdyby trafił się Final Salary Scheme to jeszcze lepiej.
Autor: Richmond
Źródło: inwestowanie.blog.pl
Bądź pierwszą osobą, komentującą ten artykuł.